Выберите номер:

Работник организации (г. Минск) согласно приказу нанимателя направлен в служебную командировку за границу в г. Москву (Российская Федерация) железнодорожным транспортом с 5 по 9 августа 2014 г. Заданием на командировку предусмотрено нахождение работника в г. Москве 3 дня (с 6 по 8 августа 2014 г.), при этом 5 августа 2014 г. он должен выехать в командировку и 9 августа 2014 г. вернуться обратно к месту постоянной работы. При этом работник принял решение использовать в г. Москве свои выходные дни (9 и 10 августа 2014 г.).

Работнику выдан аванс на 5-дневную командировку в сумме 1 300 000 руб. и 440 долл. США.

Расходы на оплату проезда на поезде в г. Москву составили 635 000 руб., на оплату проезда из г. Москвы в ночь с 10 на 11 августа 2014 г. — 625 000 руб., расходы по найму гостиницы — 260 долл. США (130 долл. США × 2 суток), cуточные — 150 долл. США (30 долл. США × 5 суток). Расходы документально подтверждены.

На основании каких документов работникам, направленным в служебную командировку за границу, производятся расчет и выплата денежных средств? Возмещаются ли в рассматриваемом случае с включением в затраты расходы по проезду работника из г. Москвы к месту постоянной работы?

В соответствии с п. 2 Инструкции о порядке и условиях предоставления гарантий и компенсаций при служебных командировках за границу, утвержденной постановлением Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь от 30 июля 2010 г. № 115